公司治理

審計委員會由全體獨立董事組成，其中至少一人具備會計或財務專長。 本委員會負責協助董事會執行監督職責，以及行使證券交易法、公司法及其他相關法令所規定之職權。

審計委員會之主要職責包括：

1. 監督及審核公司財務報表之允當表達。
2. 監督並評估公司內部控制制度之有效實施。
3. 監督公司遵循相關法律及規章之情形。
4. 審核公司取得或處分資產之交易、重大資金貸與、為他人背書或提供保證，以及涉及董事自身利害關係之事項。
5. 審核募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
6. 審核簽證會計師之委任、解任及報酬。
7. 審核財務、會計或內部稽核主管之任免。
8. 審核年度財務報告及半年度財務報告。
9. 審核其他依法令或公司規定應由審計委員會審議之重大事項。

審計委員會定期與公司簽證會計師進行溝通，並就簽證會計師之選任、 獨立性及工作績效進行審核。公司內部稽核人員亦依年度稽核計畫， 定期向審計委員會提出稽核報告。

審計委員會並定期評估本公司內部控制制度、內部稽核人員及其工作執行情形， 以確實監督公司營運及風險管理。

審計委員會組織規程

審計委員會每季至少召開一次會議，委員會由全體獨立董事組成， 其中至少包括一位具備會計或財務專長之委員。

四名獨立董事皆符合法令所規定之專業資格、工作經驗、獨立性， 以及兼任獨立董事家數等資格條件，並每年定期進行審計委員會績效評估。

審計委員會共計4人，委員會成員之任期與董事會屆期相同。 本屆委員任期自民國113年7月16日起至民國116年7月15日止。

獨立董事，具備公司業務所需之專業資格及工作經驗， 目前擔任日正聯合會計師事務所合夥會計師。

獨立董事，具備公司業務所需之專業資格及工作經驗， 目前擔任崇法國際商務法律事務所所長。

獨立董事，具備公司業務所需之專業資格及工作經驗， 目前擔任得聲法律事務所主持律師。

獨立董事，具備公司業務所需之專業資格及工作經驗， 目前擔任胤程投資有限公司董事長。